ISA 해지: 중도 해지와 만기 해지의 모든 것

ISA(Individual Savings Account)는 다양한 투자 상품과 절세 혜택을 제공하는 금융 상품으로, 계좌 해지는 자산 정리 및 자금 활용의 중요한 단계입니다. 해지 시점에 따라 절세 혜택 유지 여부와 세금 부과 방식이 달라지므로 신중한 결정이 필요합니다.

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ISA 해지 유형

ISA 계좌 개설

1. 만기 해지

• 가입 기간(3~5년)을 채운 후 계좌를 종료하는 방식.
• 비과세 및 저율 과세 혜택 유지로 절세 효과를 온전히 누릴 수 있습니다.

2. 중도 해지

• 만기 이전에 계좌를 해지하는 방식.
• 비과세 및 저율 과세 혜택 상실.
• 수익에 대해 일반 금융소득세(15.4%)가 부과됩니다.

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ISA 해지 절차

1. 해지 신청
   • 계좌를 개설한 은행, 증권사를 방문하거나, 모바일 앱 및 인터넷 뱅킹을 통해 신청.
2. 본인 확인 및 해지 요청
   • 신분증 및 계좌 정보를 제출하고, 해지 신청서를 작성합니다.
3. 계좌 내 자산 확인
   • 원금과 투자 수익, 세금 부과 여부를 확인.
4. 자산 청산 및 금액 지급
   • 계좌 내 자산(주식, 펀드 등)을 매도한 후 현금으로 지급받습니다.

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중도 해지 시 주의사항

ISA 장단점

1. 세제 혜택 상실

• 중도 해지 시 비과세 및 저율 과세 혜택이 모두 상실되며, 일반 금융소득세(15.4%)가 적용됩니다.

2. 국내 주식 매매차익 비과세 상실

• ISA 계좌에서 발생한 국내 주식 매매차익에 대한 비과세 혜택도 사라집니다.

3. 특별 사유 예외

• 사망, 질병, 해외 이주 등 특별 사유가 인정될 경우, 중도 해지에도 세제 혜택을 유지할 수 있습니다.

4. 투자 손실 가능성

• 주식, 펀드 등 투자 상품의 손실 상태에서 해지하면 손실 금액만큼 자산이 줄어들 수 있습니다.

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만기 해지의 장점

1. 절세 혜택 유지
   • 비과세 한도 내 수익은 전액 비과세, 초과 수익은 9.9%의 저율 과세가 적용됩니다.
2. 재가입 및 계좌 연장 가능
   • 만기 해지 후 새로운 ISA 계좌로 재가입하거나, 기존 계좌를 연장할 수 있습니다.
3. 자산 안정성
   • 만기까지 유지하면 투자 손실 위험을 줄이고 자산을 안정적으로 관리할 수 있습니다.

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ISA 해지 관련 Q&A

ISA 납입한도

Q1. ISA 중도 해지 시 세금은 어떻게 부과되나요?

A1. 중도 해지 시, 비과세 및 저율 과세 혜택이 상실되어, 모든 수익에 대해 일반 금융소득세(15.4%)가 부과됩니다.

Q2. 만기 후에도 계좌를 연장할 수 있나요?

A2. 가능합니다. 만기 후 계좌를 연장하거나 새로운 ISA 계좌를 개설할 수 있습니다.

Q3. 중도 해지에도 세제 혜택을 받을 수 있는 경우가 있나요?

A3. 사망, 중증 질병, 해외 이주 등의 특별 사유가 인정되면, 중도 해지 시에도 세제 혜택을 유지할 수 있습니다.

Q4. ISA 해지 시 잔액은 언제 지급되나요?

A4. 보통 해지 신청 후 1~3 영업일 내에 잔액 지급이 완료됩니다.

Q5. 투자 손실 상태에서 해지하면 어떻게 되나요?

A5. 투자 상품이 손실 상태일 경우, 손실 금액이 반영된 상태로 잔액이 반환됩니다.

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ISA 해지 시 고려사항

1. 만기까지 유지 추천
   • 세제 혜택을 온전히 누리기 위해 가능한 만기 해지를 선택하세요.
2. 투자 상태 점검
   • 해지 전에 계좌 내 자산 상태(수익/손실)를 확인하세요.
3. 특별 사유 확인
   • 중도 해지 시 특별 사유에 해당되는지 금융기관에 문의하세요.

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